株初心者のNISA口座『使い方を間違えると損をします』利用方法の解説

 

株式投資を始める時に、『NISA』を選ぶ人が多くなっていますね。

しかし、賢く使わないと損するって知っていましたか？？

 

 

よく耳にするものの、『NISA』の内容をしっかりと理解している人は多くありません。

実は、正しい知識を持っていないと、『NISA』を利用したことで、損をすることもあるのです。

 

 

そこでこの記事では、損をしないために、『NISA』の内容や、メリット、デメリットを説明します。

記事を読み終えると、『NISA』の正しい知識を身に付け、損をする利用することができます。

 

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株初心者のNISA口座『使い方を間違えると損をします』利用方法の解説

それでは、まずは『NISA』について説明します。

『NISA』とは、個人投資家向けの税制優遇制度のことを言います。

 

 

株式や投資信託などの利益には、税金がかかります。

投資で得た収益の税率は、約20％となっていますが、『NISA口座』での利益は税金がかかりません。

 

 

非課税対象になるのは、『NISA口座』を利用し、新規投資額が毎年120万円までで、5年間となっています。

つまり5年間は、年間120万円の取引が上限で、利益は120万円以上でも税金がかからないのです。

もしも、取引額が120万円未満だったとしても、翌年に繰り越しはできません。

 

 

実は、『NISA』は期間限定で、2023年までの制度となっているので、始めるならば早いほうがいいのです。

また、『ジュニアNISA』を利用して、若年層の投資も盛んになっています。

『投資を始めるならば早い方がいい』という世間の流れに、NISAは一役買っている訳です。

 

 

 

NISA口座で非課税になる利益

NISA口座で非課税になるのは、

・株や投資信託を売却した利益

・株の配当金

どちらも、NISA口座で投資を行って、5年間で得た利益が非課税になります。

5年以降は税金がかかります。

 

 

非課税期間を過ぎたらどうなる？

では、5年を過ぎたらどうすればいいのでしょうか？

もしも、5年の期限を過ぎて何も手続きをしないと、自動的に特定口座に移されてしまうので、注意が必要です。

 

 

5年間を過ぎた後の選択肢は、大きく分けて3種類になります。

・翌年の非課税投資枠に移す

・税金のかかる一般口座、特定口座に移す

・期間が終わる前に売る

 

翌年の非課税投資枠に移す

5年間の期間が終わった後に、翌年も非課税投資枠に移すと、さらに5年非課税対象にすることができます。

つまり、5年後にさらにNISA口座で投資をする訳です。

 

 

これを、『ロールオーバー』と言います。

『ロールオーバー』できる金額には上限がありません。

 

 

購入時よりも価値が上がり、時価120万円を超えていた場合でも、全て『ロールオーバー』して非課税投資枠に移すことができます。

もしも120万よりも少ない場合は、翌年の120万円から引いた額が、翌年投資できる額になります。

 

 

配当金が高い金融商品を、引き続き投資したい場合はおすすめです。

しかし、制度の改正などがない限り、2023年で制度が終わる予定なので、2018年までに取引がある人でないと、『ロールオーバー』はできません。

 

税金のかかる一般口座、特定口座に移す

次に、税金がかかる通常口座に移すことです。

翌年の非課税投資枠は全額投資できるので、違う金融商品に投資したい場合はこちらがおすすめです。

注意点として、NISA口座から『一般口座』や、『特定口座』に移す場合、保有している銘柄は全て移さなくてはいけません。

 

 

NISA口座150万円保有

⇓
100万円を特定口座、50万円をNISA口座でロールオーバー

 

上記のように、分けることはできない訳です。

 

期間が終わる前に売る

非課税期間が終わる前に、売却する方法もあります。

期間前に利益を確定してしまう訳です。

 

NISAのメリット・デメリット

では、NISAのメリット・デメリットを説明します。

 

NISAのメリット

NISAのメリットは、配当金や売却益に税金がかからないことです。

上限120万円以内であれば、税金がかからず、利益の計算が早いことが最大のメリットです。

 

NISAのデメリット

ここから、意外と知られていない、NISAのデメリットを説明します。

・一人一口座しか作れない

・新規の投資限定

この2つは、大きいなデメリットではないので、簡単に説明します。

 

 

上限120万円を分かりやすくするために、一人一口座しか作れません。

また、すでに保有されている株や投資信託は、NISA口座に移動することはできません。

 

NISAの大きなデメリット

ここからは、『NISA口座』と『それ以外の口座』で、取引をしている人は注意して下さい。

・損益通算ができない

・損失繰越ができない

・代用有価証券として使えない（信用取引ができない）

 

損益通算ができない

NISA口座で損失が出た場合、損益通算ができません。

 

 

例えば、特定口座のみの場合

・『口座A』50万円の利益（＋50万円）　＋　『口座B』50万円の損失（－50万円）　＝　±0（税金かからず）

利益を相殺して±0円のため、税金がかかりません。

 

 

しかし、特定口座とNISA口座の場合

・『特定口座』50万円の利益（＋50万円）　＋　『NISA口座』50万円の損失（－50万円）　＝　利益の50万円に約20％の税金

結果的に見ると全く利益が出ていませんが、税金がかかってしまうのです。

 

損失繰越ができない

『特定口座』や『一般口座』なら、確定申告をすれば損失を3年間繰り越しができ、税金の控除がうけられます。

 

 

今年の損失が50万円（－50万円）

⇓

翌年の利益が30万円（＋30万円）　＝　損失20万円（利益が出ていない）

結果的に－20万円のため、翌年にでた利益30万円に税金がかかりません。

 

 

しかし、『NISA口座』は損失繰り越しができません。

 

代用有価証券として使えない（信用取引ができない）

NISA口座は信用取引ができません。

さらに、通常は株も担保（代用有価証券）になりますが、NISA口座で保有している株は担保にできないのです。

 

 

配当金の受取方法で税金がかかる

絶対に『株式数比例配分方式』を選んで下さい。

高い配当金を受け取れる銘柄を、NISA口座で保有することは、非課税のため大きなメリットです。

しかし、受取方法を間違うと税金がかかります。

 

 

受取方法には3種類あります。

・株式数比例配分方式

・登録配当金受取口座方式

・配当金領収書受領方式

 

株式数比例配分方式

必ずこれを選んで下さい。

配当を証券会社から受け取る方式で、税金がかかりません。

 

登録配当金受取口座方式

自分が指定した銀行口座で受け取ります。

税金がかかります。

 

配当金領収書受領方式

ゆうちょ銀行や、郵便局で『配当金領収書』を持参して、現金で受け取ります。

税金がかかります。

 

まとめ

今回、知っている人は多いものの、詳しく知られていない『NISA』のメリット、デメリットを説明しました。

『NISA』は賢く使えば、利益に税金が掛からない、メリットの大きい制度です。

しかし、正しい知識をもって使わないと、思わぬ損をしてしまいます。

 

 

そして、あくまでも投資なので、利益が出せなければ、何の意味もありません。

『NISAだから安心』などと思い、安易な考えで始めるのは注意して下さいね。